НДФЛ ОК
Декларация за 2023, 2024 или 2025 год — 990 ₽

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: до 390 000 ₽

В каждом ипотечном платеже сидит плата за то, что банк дал вам деньги. С неё тоже можно вернуть 13 %, а в расчёт берут до 3 млн ₽ — так велит статья 220 Налогового кодекса. Это отдельное право. Возврат со стоимости квартиры от него не уменьшается.

Пришлите справку из банка, договор покупки и бумагу о заработке с работы. Сервис сам найдёт в них нужную сумму, бесплатно покажет итог и через 5–15 минут после оплаты подготовит файл 3-НДФЛ.

Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример
  • Вычет по ипотеке: главное
  • до 390 тыс. ₽потолок возврата с переплаты по жилищному займу
  • 3 млн ₽лимит для займов, выданных с 2014-го
  • 990 ₽декларация за один год, готова за 5–15 минут

Сколько выйдет на руки

В расчёт идёт лишь то, что уже внесено за пользование займом: не платёж целиком и не будущие суммы из графика. За каждый период отдают максимум удержанное за него, остальное переходит дальше.

Сколько выйдет на руки
Уплачено сверх долга за всё времяПримут к расчётуИтого при ставке 13 %
600 000 ₽600 000 ₽78 000 ₽
1 800 000 ₽1 800 000 ₽234 000 ₽
3 000 000 ₽3 000 000 ₽390 000 ₽
4 200 000 ₽3 000 000 ₽390 000 ₽

Этот предел касается займов, полученных с 1 января 2014-го. По более старым займам переплату принимают целиком.

Какие условия нужно выполнить

  • Кредит целевойДоговор называет цель — покупку или строительство конкретного жилья. Потребкредит не подойдёт, даже если на него купили квартиру.
  • Только один объектЭту льготу дают раз в жизни и на один объект. Остаток лимита на другое жильё не переходит (п. 8 ст. 220 НК РФ).
  • Есть право на само жильёПакет как для возврата со стоимости: договор и выписка из реестра, для новостройки — акт передачи.
  • Рефинансирование учитываетсяПереплату по займу российского банка, взятому на погашение прежнего жилищного долга, засчитывают так же, как по первому.

Ждать конца кредита не нужно

Подавать можно ежегодно, показывая внесённое за прошедшие двенадцать месяцев, или раз в несколько лет — тогда в справке будет итог за весь срок. Старые платежи не сгорают: в свежую декларацию включают всё, что ещё не заявлялось.

Чаще сначала выбирают лимит по цене квартиры и лишь потом переходят к плате за кредит: удержанного налога на всё сразу не хватает. Сервис соблюдает этот порядок сам и показывает, сколько попадёт в отчёт за выбранный период.

Супруги и созаёмщики

Предел у мужа и у жены свой. Уплаченное в браке пара делит заявлением в любой пропорции и может менять её ежегодно — например, записать всё на того, у кого выше зарплата и удержанный налог.

Погашенное маткапиталом или из господдержки не засчитывают: возвращают налог лишь с личных расходов (пункт 5 той же статьи).

Какие документы нужны

  • Справка о доходах. Выдаёт работодатель; ещё её можно скачать на сайте налоговой, в кабинете налогоплательщика.
  • Справка о процентах из банка. Лучше одна на весь срок, с разбивкой по периодам. Заказывают в приложении или в офисе.
  • Кредитный договор. Где записана цель: покупка или строительство жилья.
  • Договор покупки и выписка ЕГРН. Данные объекта и его цена идут в тот же лист декларации, что и переплата.

Если платежи шли со счёта мужа или жены, добавьте свидетельство о браке и заявление о распределении расходов.

Как получить вычет по ипотеке за 4 шага

Заполнять форму вручную не нужно: сервис собирает её сам, автоматически, по вашим документам.

  1. 1Загрузите документыФото или PDF, можно с телефона: справка о доходах и справка о процентах из банка, договор покупки и выписка ЕГРН.
  2. 2Посмотрите сумму возвратаСервис сам распознаёт документы и бесплатно показывает, сколько налога вам вернут. Проверьте, что данные прочитаны верно.
  3. 3Оплатите декларацию990 ₽ за одну 3-НДФЛ — один отчётный год. Через 5–15 минут после оплаты готовы XML-файл, расшифровка по строкам, опись и инструкция подачи.
  4. 4Подайте через личный кабинетЗагрузите XML в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой, приложите сканы по списку и подпишите. Заявление на возврат уже внутри, если вы указали счёт при заказе.
Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример

Пример расчёта

Оклад 120 000 ₽ в месяц, НДФЛ с него удерживали без пропусков. Квартира куплена в кредит несколько лет назад, возврат с её цены уже получен целиком. К концу 2025-го кредитору уплачено сверх долга столько, сколько в первой строке, и раньше эту сумму не заявляли.

  • Уплачено сверх долга (ниже лимита)980 000 ₽
  • Удержано НДФЛ за 2025-й187 200 ₽
  • Вернут: 13 % от 980 000 ₽127 400 ₽

Это меньше удержанного налога, так что сумма возвращается целиком за один раз. Окажись НДФЛ меньше — разница ушла бы в следующую декларацию. Плата банку и стоимость жилья в одной декларации — один вид вычета, доплачивать за них отдельно не нужно.

Пример условный. Свой расчёт вы увидите бесплатно после загрузки документов; итоговое решение принимает налоговая инспекция.

Частые вопросы об ипотечной льготе

Сколько можно вернуть по процентам по ипотеке?

13 % от уплаченного, максимум 390 тыс. ₽: расходы берут в пределах 3 млн ₽. По кредитам, выданным до 2014-го, лимита нет.

Можно ли вернуть налог с платы банку, если за саму квартиру его уже вернули?

Да, это два самостоятельных права: одно — со стоимости, другое — с платы за кредит. Второе можно использовать позже, если по другому объекту вы его не получали.

Нужно ли ждать, пока ипотека будет выплачена?

Нет. Заявляют по мере уплаты — ежегодно или за несколько лет разом.

Как супругам разделить проценты по ипотеке?

Заявлением, в любой пропорции, которую разрешено менять ежегодно. Предел у каждого свой.

Положен ли вычет по потребительскому кредиту на квартиру?

Нет. Нужен целевой заём, в договоре которого указаны покупка или строительство жилья.

Учитываются ли проценты после рефинансирования?

Да, если новый кредит дал российский банк именно на погашение ипотеки и это следует из договора. Справки понадобятся от обоих банков.

Статьи по теме

Все статьи

Другие ситуации

Узнайте, сколько вам вернутРасчёт по вашим документам — бесплатно, оплата только после него.
Загрузить документы