НДФЛ ОК
Декларация за 2023, 2024 или 2025 год — 990 ₽

Налоговый вычет за лечение, зубы и лекарства

Поставили пломбы, сдали анализы, купили таблетки, которые выписал терапевт, — 13 % от этих денег можно забрать обратно. Обычный приём ограничен лимитом: максимум 19 500 ₽ ежегодно. Сложную и дорогую помощь возмещают со всего чека. Нужен лишь доход, с которого удерживали НДФЛ. Например, зарплата.

Сервис сам прочитает бланк из клиники и сведения о заработке, бесплатно покажет сумму, а после оплаты за 5–15 минут соберёт файл 3-НДФЛ для личного кабинета.

Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример
  • Вычет за лечение: главное
  • до 19 500 ₽за врачей, зубы и аптеку ежегодно
  • 13 %с полной стоимости дорогой помощи
  • 990 ₽декларация за один год, готова за 5–15 минут

Сколько вернут за врачей и аптеку

Получить можно 13 %. Но не больше налога, который работодатель удержал с вас за этот период. Какая часть трат пойдёт в расчёт, зависит от кода, который проставил медцентр.

Сколько вернут за врачей и аптеку
РасходСколько примутНа руки (13 %)
Приём, анализы, операции, стоматология (код 1)до 150 000 ₽до 19 500 ₽
Препараты, выписанные врачомв тот же потолокиз той же суммы
Дорогая помощь из перечня (код 2)целиком13 % от полной цены

Этот потолок один на медицину, аптеку, собственную учёбу и фитнес — так велит статья 219 Налогового кодекса. Что не использовали, сгорает и дальше не переносится. Для расходов 2023 года предел — 120 000 ₽ (вернут до 15 600 ₽).

Чьи визиты к врачу можно заявить

  • За себяПлатный приём в российской клинике с лицензией: диагностика, операции, зубы, реабилитация.
  • За супругаТраты на мужа или жену заявляет тот, с кого удерживают НДФЛ. В регистратуре бланк выписывают на него.
  • За детейМладше 18; если платили в 2024-м или позже — до 24 при очной учёбе. Приёмные дети тоже, подопечные — до 18.
  • За родителейЕсли врачей или препараты для них оплачивали вы, в том числе для пенсионеров.

Зарубежные клиники не подходят: у организации или врача-предпринимателя должна быть российская лицензия.

Налоговый вычет за лечение зубов

Стоматология — самая частая причина подать декларацию. Пломбы, удаление, брекеты и обычные коронки получают в бланке единицу и попадают в общий потолок из таблицы выше. Импланты клиники обычно относят к дорогостоящей помощи и ставят код 2: тогда 13 % считают со всей стоимости, даже если она выше потолка. Эту отметку определяет клиника, сервис просто берёт её из документа.

Пенсионеру вернут деньги за стоматолога, если тогда же он получал облагаемый доход — скажем, подрабатывал. Нет такого дохода — траты может заявить супруг или работающие дети, если платили они.

Лекарства по рецепту

Таблетки, капли и уколы тоже идут в расчёт, если их выписал лечащий врач, а не посоветовал провизор у кассы. Закрытого списка препаратов нет, и покупать их можно себе, мужу или жене, детям, родителям. Для инспекции хватит рецепта (после стационара его заменяет выписной эпикриз) и чеков из аптеки. Подвох в другом. Аптечные траты сидят в одном пределе с приёмами у врачей, и полугодовой курс дорогого лекарства вполне может съесть ту часть лимита, на которую вы рассчитывали ради стоматолога.

Что подготовить

  • Справка о доходах. Даёт работодатель, либо её можно скачать в личном кабинете налогоплательщика.
  • Справка об оплате медицинских услуг. Регистратура выписывает её по заявлению для инспекции. Там стоит сумма и отметка: 1 — обычная помощь, 2 — дорогая.
  • Для аптеки — рецепт и чеки. Рецепт, а после стационара — выписной эпикриз, плюс кассовые чеки на эти препараты.
  • Подтверждение родства. Свидетельство о браке или о рождении, если платили за мужа, жену, ребёнка или родителя.

Договор и копию лицензии обычно не прикладывают: нужные сведения уже есть в этом документе.

Как оформить возврат за 4 шага

Заполнять форму вручную не нужно: сервис собирает её сам, автоматически, по вашим документам.

  1. 1Загрузите документыФото или PDF, можно с телефона: справка о доходах и бланк из клиники об оплате, а для аптеки — рецепт и чеки.
  2. 2Посмотрите сумму возвратаСервис сам распознаёт документы и бесплатно показывает, сколько налога вам вернут. Проверьте, что данные прочитаны верно.
  3. 3Оплатите декларацию990 ₽ за одну 3-НДФЛ — один отчётный год. Через 5–15 минут после оплаты готовы XML-файл, расшифровка по строкам, опись и инструкция подачи.
  4. 4Подайте через личный кабинетЗагрузите XML в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой, приложите сканы по списку и подпишите. Заявление на возврат уже внутри, если вы указали счёт при заказе.
Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример

Пример расчёта

За 2025-й работодатель удержал с зарплаты 124 800 ₽ НДФЛ. За это время вы лечили зубы и покупали препараты по рецептам.

  • Стоматология, код 164 000 ₽
  • Аптека по рецептам11 000 ₽
  • Итого (ниже потолка)75 000 ₽
  • Вернут: 13 % от итога9 750 ₽

Поставь вам тогда же импланты на 280 тыс. ₽ с кодом 2, сверху вернули бы ещё 36 400 ₽: для дорогой помощи потолка нет.

Пример условный. Свой расчёт вы увидите бесплатно после загрузки документов; итоговое решение принимает налоговая инспекция.

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за лечение?

До 19 500 ₽ ежегодно: в расчёт берут не больше 150 тыс. ₽ на медицину, аптеку, учёбу и спорт вместе (для 2023-го — меньше). Помощь с кодом 2 считают с полной цены. Верхняя граница — НДФЛ, удержанный с вас за тот же период.

Возвращают ли налог за брекеты и импланты?

Да. Брекеты, пломбы и коронки идут в общий потолок. Импланты обычно получают код 2 — тогда налог возвращают со всей стоимости.

Можно ли заявить траты на мужа или жену?

Да, а ещё на детей до 18 (с 2024-го — до 24 при очной учёбе) и на родителей. Бланк клиника оформляет на того, кто подаёт декларацию.

Вернут ли пенсионеру деньги за стоматолога?

Если в тот же период у него был облагаемый доход, например зарплата, — да. Неработающему пенсионеру возвращать нечего, но за него могут подать супруг или дети, которые платили.

Какие документы нужны для вычета за лекарства?

Сведения о доходах, рецепт (после стационара — выписной эпикриз) и аптечные чеки. Подходит любой препарат, если его выписал лечащий врач.

Можно ли оформить вычет через Госуслуги?

Отчёт подают в личном кабинете на сайте инспекции, а войти туда можно по логину и паролю Госуслуг.

За какой срок можно вернуть налог?

По закону — за три предыдущих периода. Сервис готовит декларации за 2023, 2024 и 2025 годы: год выбирают в начале оформления, на каждый — своя декларация.

Статьи по теме

Все статьи

Другие ситуации

Узнайте, сколько вам вернутРасчёт по вашим документам — бесплатно, оплата только после него.
Загрузить документы