НДФЛ ОК
Декларация за 2023, 2024 или 2025 год — 990 ₽

Декларация 3-НДФЛ при продаже автомобиля

3-НДФЛ при продаже автомобиля понадобится, если он пробыл у вас меньше 36 месяцев, а покупатель отдал больше 250 тыс. ₽. Подать её следует весной следующего года, и ноль к уплате от этого не освобождает (статьи 217 и 229 Налогового кодекса). Обычно так и выходит: из выручки вычитают то, что вы сами когда-то отдали за машину, либо фиксированную сумму из закона.

Пришлите фото документов о нынешней сделке и, если сохранились, о приобретении. Расчёт бесплатный, а файл для личного кабинета налогоплательщика будет готов через 5–15 минут после оплаты.

Загрузить документыПосмотреть пример
  • Декларация при продаже авто: главное
  • 3 годав собственности — налога и отчёта нет
  • 250 тыс. ₽вычитают, если затраты нечем подтвердить
  • до 30 апреляпоследний день подачи бланка

Сколько придётся заплатить

13 % берут не с выручки, а с остатка после вычитания: либо затрат на её приобретение, либо фиксированного вычета (статья 220), причём на одну машину выбирают только один способ, тот, что в итоге выгоднее для вас. С доходов начиная с 2025-го часть базы сверх 2,4 млн ₽ облагают по 15 %.

Сколько придётся заплатить
Выручка при стаже меньше 36 месяцевБазаПлатёж
900 тыс. ₽ при покупке за 1,1 млн ₽0 ₽0 ₽, но отчёт обязателен
Столько же при покупке за 700 тыс. ₽200 000 ₽26 000 ₽
Столько же, бумаг о приобретении нет650 000 ₽84 500 ₽
240 тыс. ₽не декларируют0 ₽, отчитываться незачем

Фиксированный вычет один на всё такое имущество за год: два проданных авто его не удваивают. А затраты считают по каждому отдельно.

Сдавать или нет

  • 36 месяцев и большеОсвобождение полное: бланк не подают, сколько бы ни заплатили (пункт 17.1 статьи 217).
  • Меньше и выше лимитаБланк обязателен. Даже если отдали в убыток и платить нечего, отчитаться надо.
  • Меньше, но в пределах лимитаКогда выручка за такое имущество за год не вышла за этот предел, декларировать её не требуется (статья 229).
  • Сразу взяли другуюНовое авто базу не снижает: считаются только затраты на то, что ушло.

Откуда отсчитывать 36 месяцев

Начало — день, когда автомобиль стал вашим: после приобретения, дарения или по наследству. Конец — дата сделки с новым хозяином. Регистрация в ГИБДД сроки не двигает: она лишь допускает к дорогам, а собственность переходит по договору. Не хватило даже дня до трёх лет? Отчёт обязателен.

Как выйти на нулевой платёж

Подержанный автомобиль обычно уходит за те же деньги, за которые его брали, или дешевле. Если сохранились бумаги о приобретении, расходы перекрывают выручку и платить нечего. Когда документов нет, из дохода вычитают сумму, установленную законом; с подаренной или унаследованной машиной так поступают почти всегда, потому что своих расходов у владельца не было (исключения названы в той же статье 220).

Записывать цену ниже той, что отдал покупатель, рискованно: при расторжении вернут только указанные деньги, а инспекция может запросить пояснения.

Даты и санкции

Бланк за прошлогоднюю сделку подают до 30 апреля, а деньги, если причитаются, перечисляют до 15 июля (статьи 229 и 228). За опоздание начисляют 5 % неуплаченного за каждый месяц, минимум тысяча рублей, максимум 30 % (статья 119), поэтому даже при нулевом платеже просрочка обходится в эту тысячу.

Что подготовить

  • Договор с покупателем. Из него берут дату сделки, полученные деньги и сведения о новом хозяине.
  • Документ о покупке этой машины. С ним учитывают расходы. Если его нет, сервис применит стандартный вычет.
  • Подтверждение оплаты. Подойдёт расписка, чек, выписка из банка или строка в договоре о том, что расчёт произведён.
  • Справка о доходах. Понадобится, только когда в этот же бланк вы включаете возврат за лечение, учёбу или жильё.

Как подготовить декларацию за 4 шага

Считать налог и заполнять форму вручную не нужно: сервис делает это сам, автоматически, по вашим договорам.

  1. 1Загрузите договорыПодойдут снимки с телефона или PDF: бумаги о нынешней продаже и, если сохранились, о прежней вместе с платёжками. Справка с места работы пригодится, только если заодно оформляете возврат НДФЛ.
  2. 2Посмотрите расчёт налогаЦены и даты сервис прочитает из файлов сам и бесплатно посчитает платёж (нередко он нулевой). Распознанные цифры стоит сверить с оригиналами, прежде чем идти дальше.
  3. 3Оплатите декларациюСтоимость — 990 ₽ за документ по одному году. Примерно через 5–15 минут после оплаты на странице заказа появятся XML-файл, расшифровка по строкам, опись приложений и инструкция подачи.
  4. 4Подайте через личный кабинетXML загружают в личный кабинет налогоплательщика, туда же прикладывают сканы и подписывают отправку. Крайний срок — 30 апреля года, который следует за продажей.
Загрузить документыПосмотреть пример

Пример расчёта

Машину купили в 2023-м и продали в 2025-м, так что трёх лет не прошло. Старые документы сохранились, поэтому из полученного вычитают расходы.

  • Получено от покупателя1 350 000 ₽
  • Отдано при покупке1 200 000 ₽
  • Облагаемая база150 000 ₽
  • К уплате: 13 % от базы19 500 ₽

Без этих бумаг из дохода убрали бы только сумму из закона, база выросла бы до 1,1 млн ₽, налог — до 143 тыс. ₽.

Пример условный. Свой расчёт вы увидите бесплатно после загрузки документов; итоговое решение принимает налоговая инспекция.

Частые вопросы

Нужно ли подавать 3-НДФЛ при продаже автомобиля, если он в собственности больше 3 лет?

Нет: после трёх лет владения НДФЛ не платят.

Продал дешевле, чем купил, — отчитываться?

Если авто было у вас меньше трёх лет, а выручка выше необлагаемого лимита, то да. В бланке при этом просто показывают выручку и расходы, а к уплате выходит ноль.

Какие сроки у отчёта и платежа?

Бланк — до конца апреля, платёж — до середины июля следующего года.

Чем грозит неподача декларации?

Штраф 5 % от неуплаченного за каждый месяц просрочки, но минимум тысяча рублей: столько взыщут, даже если к уплате ноль.

Вычет или затраты — что выгоднее?

Расходы выгоднее, когда машина обошлась дороже лимита и платёжки целы, а фиксированную сумму берут, если документов нет или авто подарили либо оставили в наследство.

Потерян договор покупки — как быть?

Копию можно попросить у прежнего хозяина или в ГИБДД, где ставили на учёт; если не получится, вычитают сумму, установленную законом.

Статьи по теме

Все статьи

Другие ситуации

Узнайте сумму к уплате заранееСначала бесплатно делаем расчёт по вашим документам, а платить придётся, только если вы решите получить файл.
Загрузить документы