НДФЛ ОК
Декларация за 2023, 2024 или 2025 год — 990 ₽

Налоговый вычет за спорт: фитнес, бассейн и секции ребёнка

Тренажёрный зал, бассейн, футбол у сына по субботам — с этих платежей можно получить обратно 13 %, но не больше 19 500 ₽ ежегодно. Возврат работает для денег, внесённых с 2022-го. Решает одно условие. Клуб или тренер-предприниматель должен значиться в перечне Минспорта на момент платежа.

Сфотографируйте бланк клуба о стоимости (за 2023-й — договор и чеки) и сведения о заработке. Сервис прочитает бумаги, бесплатно покажет сумму и через 5–15 минут после оплаты соберёт файл 3-НДФЛ.

Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример
  • Вычет за спорт: главное
  • до 19 500 ₽ежегодно за абонементы и секции
  • с 2022 годаработает эта льгота
  • 990 ₽декларация за один год, готова за 5–15 минут

Сколько получится вернуть

В расчёт берут не больше 150 тыс. ₽, на руки — 13 % от этой суммы. Верхняя граница — НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты за тот же период.

Сколько получится вернуть
ЗаплатилиПримутНа руки (13 %)
30 000 ₽всё3 900 ₽
60 000 ₽всё7 800 ₽
150 000 ₽всё19 500 ₽
200 000 ₽150 000 ₽19 500 ₽

Лимит один на абонементы, врачей, аптеку и вашу учёбу — так устроена статья 219 Налогового кодекса. Исчерпали его стоматологией — абонемент ничего не прибавит. Для расходов 2023 года предел — 120 000 ₽ (вернут до 15 600 ₽).

Чьи тренировки можно заявить

  • За себяЗал, бассейн, групповые классы, персональный тренер.
  • За детейМладше 18; если платили в 2024-м или позже — до 24 при очной учёбе. Приёмные тоже, подопечные — до 18.
  • За супруга — нельзяЗакон такого не разрешает: муж и жена заявляют свои занятия каждый сам, а секцию общего ребёнка указывает тот из родителей, кто её оплачивал.

Зал, бассейн, секции: что засчитают

Засчитывают физкультурно-оздоровительные услуги: тренажёрный зал, групповые классы, плавание, секции, работу тренера. Но только если организация или ИП попали в перечень Минспорта России. Его ежегодно составляют заново и выкладывают на сайте министерства, а свой клуб удобнее искать по ИНН, в версии, действовавшей при покупке абонемента. Нет его там — ни бланк, ни договор с чеками не спасут.

Магазин мимо: кроссовки, форма, гантели, протеин — это товары, а льгота касается услуг.

Налоговый вычет за спорт ребёнка

Плавание, футбол, гимнастика, борьба — правила прежние: организация из перечня и бланк о стоимости, а для 2023-го — договор и кассовые чеки. Платит и получает документ родитель, а занимающимся там указан ребёнок. Своего детского лимита, как у учёбы, у спорта нет: секция ложится в общий лимит мамы или папы.

Что приложить к декларации

  • Справка о доходах. Даёт работодатель, либо её можно скачать в личном кабинете налогоплательщика.
  • Справка об оплате физкультурно-оздоровительных услуг. Для расходов начиная с 2024-го. Клуб, бассейн или спортшкола оформляют её по заявлению.
  • Договор и кассовые чеки — если платили в 2023-м. Договор с клубом или тренером-ИП плюс чеки: бумажные или электронные, пришедшие на почту или в приложение.
  • Свидетельство о рождении. Когда заявляете занятия ребёнка.

Бланк ввели для расходов с 1 января 2024-го: к свежим декларациям прикладывают его вместо договора с чеками. Сервис распознаёт оба варианта.

Как оформить возврат за 4 шага

Заполнять форму вручную не нужно: сервис собирает её сам, автоматически, по вашим документам.

  1. 1Загрузите документыФото или PDF, можно с телефона: справка о доходах и бланк клуба об оплате, а за 2023-й — договор и чеки.
  2. 2Посмотрите сумму возвратаСервис сам распознаёт документы и бесплатно показывает, сколько налога вам вернут. Проверьте, что данные прочитаны верно.
  3. 3Оплатите декларацию990 ₽ за одну 3-НДФЛ — один отчётный год. Через 5–15 минут после оплаты готовы XML-файл, расшифровка по строкам, опись и инструкция подачи.
  4. 4Подайте через личный кабинетЗагрузите XML в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой, приложите сканы по списку и подпишите. Заявление на возврат уже внутри, если вы указали счёт при заказе.
Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример

Пример расчёта

За 2025-й работодатель удержал с зарплаты 117 тыс. ₽ НДФЛ. Вы ходили в зал, а сын — на плавание. И клуб, и спортшкола есть в перечне Минспорта.

  • Абонемент в зал42 000 ₽
  • Плавание сына36 000 ₽
  • Итого (ниже лимита)78 000 ₽
  • Вернут: 13 % от итога10 140 ₽

Добавьте сюда 90 000 ₽ на врачей — траты вырастут до 168 тыс. ₽, но примут только 150 тыс. ₽, то есть вернут 19 500 ₽. За второй вид льготы в той же декларации доплата — 350 ₽.

Пример условный. Свой расчёт вы увидите бесплатно после загрузки документов; итоговое решение принимает налоговая инспекция.

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за спорт?

До 19 500 ₽ ежегодно. В расчёт идёт не больше 150 тыс. ₽ на спорт, врачей, аптеку и собственную учёбу вместе, а за 2023-й — меньше. Сверх удержанного с вас НДФЛ не вернут.

Подойдёт ли любой фитнес-клуб?

Нет. Клуб или тренер-ИП должен быть в перечне Минспорта России в том выпуске, что действовал, когда вы вносили деньги. Список лежит на сайте министерства.

Как получить налоговый вычет за спорт ребёнка?

Как и за себя: организация из перечня и справка о стоимости, за 2023-й — договор и чеки. Возраст — до 18, а по деньгам, внесённым с 2024-го, — до 24 при очной учёбе.

Какие документы нужны для вычета за занятия спортом?

Сведения о доходах и бланк клуба о стоимости занятий. По расходам 2023-го вместо него — договор со спортивной организацией и кассовые чеки.

А за форму и инвентарь вернут?

Нет. Только за занятия. Покупки товаров не в счёт.

Можно ли заявить спорт и врачей в одной декларации?

Да. Каждая следующая льгота за тот же период добавляет к цене 990 ₽ ещё 350 ₽. Общий лимит при этом один на всё.

Статьи по теме

Все статьи

Другие ситуации

Узнайте, сколько вам вернутРасчёт по вашим документам — бесплатно, оплата только после него.
Загрузить документы