НДФЛ ОК
Декларация за 2023, 2024 или 2025 год — 990 ₽

Налоговый вычет за страхование жизни

Вносите деньги по добровольной программе защиты жизни, рассчитанной на пять лет и дольше? С этих денег возвращают 13 % — так сказано в подпункте 4 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса. Отдельного лимита у такой страховки нет: её складывают с лечением, своим обучением и спортом в один общий предел, поэтому максимум к возврату — 19 500 ₽.

Загрузите полис, подтверждение платежей и сведения о заработке: сервис бесплатно посчитает сумму и через 5–15 минут после оплаты подготовит файл декларации 3-НДФЛ. Для 2026-го правила другие, им посвящён отдельный раздел ниже.

Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример
  • Вычет за страхование жизни: главное
  • до 19 500 ₽в год на все социальные расходы разом
  • от 5 летминимальный срок договора
  • 990 ₽декларация за один год, готова за 5–15 минут

Сколько вернут

Возвращают 13 % от уплаченного, но не больше НДФЛ, удержанного с вас за тот же период, поэтому при небольшой зарплате или долгом отпуске за свой счёт итоговая сумма может оказаться заметно меньше той, что получается по таблице. Отдельной суммы под этот расход нет: потолок общий для нескольких видов расходов, это пункт 2 той же статьи.

Сколько вернут
Взносы за годУчтутВозврат по ставке 13 %
50 000 ₽всё внесённое6 500 ₽
100 тыс. ₽всё внесённое13 000 ₽
150 тыс. ₽всё внесённое19 500 ₽
300 тыс. ₽150 тыс. ₽19 500 ₽

Если лимит уже выбран лечением, обучением или спортом, страховка к возврату ничего не добавит. Остаток сгорает. Для расходов 2023 года предел — 120 000 ₽ (вернут до 15 600 ₽).

Какая страховка подходит

  • Срок — не меньше пяти летБолее короткий договор права на льготу не даёт.
  • В свою пользу или в пользу близкихСебя, супруга, родителей или детей, в том числе усыновлённых и находящихся под опекой.
  • Взносы платите выИз собственных денег. То, что за вас внёс работодатель, в расчёт не идёт.
  • Учитывают не весь платёжЕсли программа комбинированная, берут только часть, которая приходится на дожитие и уход из жизни. Защита от несчастных случаев и болезней не в счёт.

Накопительные и инвестиционные программы

Название программы роли не играет. Смотрят условия: защита добровольная, длится от пяти лет, оформлена на вас и оплачена вами. Под них подходят и накопительные, и инвестиционные продукты. Компания сама указывает, какая часть взноса идёт именно на этот вид защиты. Её и заявляют.

Вышли из программы досрочно, и причина не из тех, что от сторон не зависят? Тогда при выплате выкупной суммы компания удержит НДФЛ с тех денег, по которым вы уже получали возврат, и сделает это сама, без вашего участия. Помогает подтверждение из инспекции, что льготу вы не заявляли.

Вычет за 2026-й: по каким договорам и как

Для 2026-го эти взносы уже не социальная льгота, а вычет на долгосрочные сбережения: статья 219.2 Налогового кодекса в редакции закона от 17.11.2025 № 418-ФЗ. Он положен по договорам, заключённым с 1 января 2025-го минимум на пятилетний срок. Потолок — 400 тыс. ₽ в год вместе с НПО, программой долгосрочных сбережений и ИИС-3. По более ранним соглашениям за 2026-й ничего не положено, а за 2023–2025 годы право остаётся. Сервис оформляет оба варианта. Такую декларацию подают с 1 января 2027-го.

Какие документы нужны

  • Справка о доходах. Берут у работодателя или скачивают в личном кабинете налогоплательщика.
  • Справка об уплате взносов. Компания выдаёт её для налоговой по вашей просьбе, если платили с 2024-го.
  • Полис. Из него видны срок, номер, дата и то, в чью пользу он заключён.
  • Платёжные документы. Чеки и квитанции: если справки нет, в том числе за оплату до 2024-го.
  • Документ о родстве. Свидетельство о браке или о рождении, если застрахованы супруг, родитель или ребёнок.

В одной декларации сервис оформляет один договор. Если их несколько, выберите тот, по которому заплачено больше.

Оформление в 4 шага

Заполнять форму вручную не нужно: сервис собирает её сам, автоматически, по вашим документам.

  1. 1Загрузите документыФото или PDF, можно с телефона: справка о доходах и полис и документ страховщика об уплаченных взносах.
  2. 2Посмотрите сумму возвратаСервис сам распознаёт документы и бесплатно показывает, сколько налога вам вернут. Проверьте, что данные прочитаны верно.
  3. 3Оплатите декларацию990 ₽ за одну 3-НДФЛ — один отчётный год. Через 5–15 минут после оплаты готовы XML-файл, расшифровка по строкам, опись и инструкция подачи.
  4. 4Подайте через личный кабинетЗагрузите XML в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой, приложите сканы по списку и подпишите. Заявление на возврат уже внутри, если вы указали счёт при заказе.
Загрузить документыПосчитать вычетПосмотреть пример

Пример расчёта

Работодатель удержал с зарплаты 140 400 ₽ НДФЛ. Вы платите за накопительное страхование на 10 лет, а в том же периоде лечились в платной клинике.

  • Годовые платежи по программе96 000 ₽
  • Медицинские услуги, код 170 000 ₽
  • Всего расходов166 000 ₽
  • К расчёту принимают (общий предел)150 000 ₽
  • К возврату: 13 % от учтённой суммы19 500 ₽

Расходов больше предела на 16 000 ₽ — с этой части налог не возвращают.

Пример условный. Свой расчёт вы увидите бесплатно после загрузки документов; итоговое решение принимает налоговая инспекция.

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за страхование жизни?

13 % от уплаченного в пределах общего лимита с лечением, своим обучением и спортом. И не больше НДФЛ, удержанного с вас за этот период.

На какой срок должен быть заключён договор?

Не меньше чем на пять лет. Если короче, права на возврат нет.

Положен ли вычет по инвестиционному страхованию жизни?

Да, если участие добровольное, рассчитано минимум на пять лет и платите вы сами. Заявляют ту долю платежа, которая относится к этому виду защиты: её указывает компания.

Какие документы понадобятся?

Сведения о зарплате с работы и бумага от компании об уплате взносов. За оплату до 2024-го вместо последней нужны сам полис и квитанции.

Положен ли вычет по полису заёмщика при ипотеке?

Обычно нет: такую защиту оформляют на год с продлением, а выгодоприобретатель по ней — банк. Условия о длительности и о выплате вам или близким не выполняются.

Можно ли заявить полис вместе с лечением или обучением?

Да, в одной декларации. Каждый следующий вид льготы в том же периоде стоит 350 ₽ сверх 990 ₽. Потолок на страховку, лечение, своё обучение и спорт — общий.

Статьи по теме

Все статьи

Другие ситуации

Узнайте, сколько вам вернутРасчёт по вашим документам — бесплатно, оплата только после него.
Загрузить документы